证监会今年加大对违规罚没力度 股市对国库的贡献远不止印花税

　　印花税，证券市场对国库的贡献！没错，这是世人第一感觉。

　　不过，今儿，记者要告诉大家，错！至少不是全对，证券市场对国库的贡献，除了印花税，还有违规罚款，而且是个不小的数目。

　　根据中国证监会公开披露，今年以来，证监会对违法违规事件通报的次数有17次，罚没规模近40亿元。

　　除了证券印花税还有罚没款

　　根据财政部公布的数据显示，今年9月份，证券交易印花税133亿元，同比增长1倍，但与8月份相比，环比下降约50%。8月份证券交易印花税265亿元，同比增长3.4倍。此前，财政部部长楼继伟透露，7月份证券交易印花税300亿元，今年前7个月股市火爆期间，证券交易印花税为1652.66亿元，是预算数的230.6%，比去年同期增长502.5%。

　　据此，今年前三季度证券交易印花税金额也不难算出，大约为2051亿元，创出历史新高。国家税务总局2008年公布的数据显示，2007年证券交易印花税收入达2005亿元，可见今年前9个月的证券交易印花税超过2007年全年。

　　而国家税务总局10月21日公布的数据显示，今年前三季度资本市场服务业税收完成3696亿元，增长264.1%，净增金额达2681亿元。而在资本市场服务业税收中，证券交易印花税无疑已是大头，前三季度证券交易印花税占比已达55.5%，成为资本市场税收中名副其实的“大户”。

　　不过，尽管有逾两千亿元的巨额证券交易印花税，但证券市场贡献的另一个收入来源——违法违规罚没款，正以令人侧目的趋势迅速崛起。年初至今该进项已近40亿元。

　　值得留意的是，在上述近40亿元的罚没款进项时间分布上，近两个月来罚没金额尤多，且有加速增长趋势。数据显示，上述近40亿元违规罚没款中，按通报的时间统计，8月份有1.66亿元，9月份有9.28亿元，10月份有22.29亿元。

　　此外，还有一些案例，因为没有逐一披露罚没金额，记者也无法统计。比如9月29日通报的2宗信息披露违法案件均涉及虚增利润中，对北大荒全资子公司7名责任人员的处罚，证监会的表述为“分别给予警告及处以5万元至15万元不等的罚款”。同样的情况在中科云网18名责任人员的处罚中也有出现，原通报为“并处以3万元至15万元不等的罚款”。

　　单次通报最高罚没超20亿

　　有确切的罚没金额的通报次数有15起，涉及金额至少35.12亿元。其中，单次罚没金额最高的为10月23日通报，该次合计罚没金额高达20.45亿元。

　　根据证监会通报，该次涉案违规案例主要有五类，分别为：

　　第一类为3宗操纵ETF案件，包括济南某投资管理有限公司涉嫌操纵100ETF案、北京某投资管理有限公司涉嫌操纵50ETF案、北京某投资有限公司和深圳某投资有限公司涉嫌操纵50ETF案。

　　第二类为2宗利用融券机制操纵市场案件，包括陈某宇涉嫌操纵“西部证券”股票价格案、江某涉嫌操纵“国元证券”、“吉林敖东”股票价格案。

　　第三类为1宗境外企业利用QFII操纵B基金案件，系某境外企业涉嫌操纵“银华恒生H股B”价格案。

　　第四类为1宗特定时间段操纵案件，系广州某投资管理有限公司涉嫌操纵“国光股份”、“国农科技”、“鸿特精密”、“金宇车城”、“科恒股份”、“万福生科”等6支股票价格案。

　　第五类为5宗采取混合方式操纵案件，包括肖某东涉嫌操纵“通光线缆”、“永贵电器”、“汉得信息”、“司尔特”、“力源信息”、“宜安科技”、“国祯环保”、“快乐购”、“云海金属”、“万邦达”、“凯发电气”、“卫士通”等12支股票价格案，吴某乐、深圳市某基金管理有限公司涉嫌合谋操纵“特力A”、“得利斯”股票价格案，唐某涉嫌操纵“渤海活塞”股票价格案，彭某涉嫌操纵“美都能源”、“石英股份”等2支股票价格案，瞿某淑涉嫌操纵“恒源煤电”、“中科英华”、“东风汽车”、“安阳钢铁”等4支股票价格案。

　　根据记者统计，该次披露罚没涉及的法人企业高达7家，其中还包括一家主流机构——基金公司，涉及个人16人，牵涉到个股或其他投资产品24只。

(责任编辑：DF118)